第三部分：南宁经济技术开发区土地储备中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入469.17万元（其中本年收入469.17万元），较2021年度决算数22742.16万元，减少22272.99万元，下降97.94%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入112.48万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数132.72万元，减少20.24万元，下降15.25%，主要原因是2022年在编人员工资、社会保障、医疗的支出相较2021年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入356.70万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数21727.05万元，减少21370.35万元，下降98.36%，主要原因是2022年征地拆迁项目支出大幅减少（根据有关会议精神，2021年7月起，南宁临空经济示范区范围内土地由市本级作为出资主体进行收储，已明确建设业主的土地除外）。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门业务不涉及国有资本经营。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门不涉及上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门业务不涉及事业收入。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门业务不涉及经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无附属单位。

8.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门无其他收入。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门年初无非财政拨款结余。

10.年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数882.38万元减少882.38万元，下降100.00%，主要原因是：本部门年初无结余资金标点符号重复！

（二）本部门2022年度总支出469.17万元（其中本年支出469.17万元），较2021年度决算数22742.16万元减少22272.99万元，下降97.94%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）72.04万元，主要用于保障单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障单位的项目支出需要（其中政府办公厅（室）及相关机构事务支出70.71万元），较2021年决算数85.00万元减少12.96万元，下降15.25%，主要原因是人员工资支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）15.81万元，主要用于是根据南宁市统一规定，按规定的比例计缴的社会保障和就业支出（其中行政事业单位养老支出15.74万元），较2021年决算数18.93万元减少3.12万元，下降16.48%，主要原因是：人员社会保险支出随着人员工资减少而减少。

3.卫生健康支出（类）9.29万元，主要用于根据南宁市统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险支出（其中行政事业单位医疗支出9.29万元），较2021年决算数11.16万元减少1.87万元，下降16.76%，主要原因是：人员医疗保险支出随着人员工资减少而减少。

4.城乡社区支出（类）356.70万元，主要用于反映在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费支出，以及土地出让收入用于完善国有土地使用功能及出让工作的土地收储支出等（其中征地和拆迁补偿支出356.70万元），较2021年决算数22609.43万元减少22252.73万元，下降98.42%，主要原因是：支付的土地补偿费等征地相关支出较2021年大幅减少。

5.自然资源海洋气象等支出（类）7.59万元，主要用于：反映行政单位（含实行公务员管理的事业单位）土地资源储备方面的支出（其中自然资源事务支出7.59万元），较2021年决算数7.75万元减少0.16万元，下降2.06%，主要原因是：2022年需支付的该类费用减少。

6.住房保障支出（类）7.76万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出（其中住房改革支出7.76万元），较2021年决算数9.88万元减少2.12万元，下降21.46%，主要原因是：住房公积金支出减少。

9.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无结余分配。

10.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门无年末结转和结余。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁经济技术开发区土地储备中心2022年度一般公共预算财政拨款支出112.48万元，较2021年度决算数132.72万元，减少20.24万元，下降15.25%。其中：基本支出104.83万元，项目支出7.65万元。

南宁经济技术开发区土地储备中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为182.22万元，支出决算为112.48万元，完成年初预算的61.73%。

(1)一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）年初预算为116.49万元，支出决算为70.71万元，完成年初预算的60.70%。用于政府办公厅（室）及相关机构事务支出，形成预决算差异的原因是：人员工资支出减少。

(2)一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为2.27万元，支出决算为1.27万元，完成年初预算的55.95%。用于其他群众团体事务支出，形成预决算差异的原因是：该项支出随着人员工资减少而减少。

(3)一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.06万元，完成年初预算的100%。用于其他共产党事务支出，无差异。

(4)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为18.12万元，支出决算为10.43万元，完成年初预算的57.56%。用于机关事业单位基本养老保险缴费支出，形成预决算差异的原因是：该项支出随着人员工资减少而减少。

(5)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为9.06万元，支出决算为5.12万元，完成年初预算的56.51%。用于机关事业单位职业年金缴费支出，形成预决算差异的原因是：该项支出随着人员工资减少而减少。

(6)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.19万元，完成年初预算的100%。用于其他行政事业单位养老支出，无差异。

(7)社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0.57万元，支出决算为0.06万元，完成年初预算的10.53%。用于其他社会保障和就业支出，形成预决算差异的原因是：该项支出随着人员工资减少而减少。

(8)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为0.00万元，支出决算为4.13万元，完成年初预算的100%。用于行政单位医疗支出，无差异。

(9)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为6.23万元，支出决算为5.11万元，完成年初预算的82.02%。用于公务员医疗补助支出，形成预决算差异的原因是：该项支出随着人员工资减少而减少。

(10)卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算为0.07万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的71.43%。用于其他行政事业单位医疗支出，形成预决算差异的原因是：该项支出随着人员工资减少而减少。

(11)自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）年初预算为8.26万元，支出决算为7.59万元，完成年初预算的91.89%。用于其他行政事业单位医疗支出，形成预决算差异的原因是：购买墨盒的费用减少。

(12)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为13.59万元，支出决算为7.76万元，完成年初预算的57.10%。用于住房改革支出标点符号重复！形成预决算差异的原因是：该项支出随着人员工资减少而减少。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出104.83万元，其中：人员经费支出95.61万元，公用经费支出9.22万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出95.41万元，完成年初预算的60.3%，形成预决算差异原因是：2022年在编人员工资、社会保障、医疗的支出相较2021年减少。

其中：基本工资22.33万元，津贴补贴25.26万元，奖金7.44万元，伙食补助费0.03万元，绩效工资7.54万元，机关事业单位基本养老保险缴费10.43万元，职业年金缴费5.12万元，职工基本医疗保险缴费4.13万元，公务员医疗补助缴费5.11万元，其他社会保障缴费0.11万元，住房公积金7.76万元，其他工资福利支出0.16万元。

(2)商品和服务支出8.63万元，完成年初预算的54.83%，形成预决算差异原因是：办公费等支出减少。

其中：办公费1.75万元，印刷费0.04万元，邮电费0.66万元，差旅费0.49万元，维修（护）费0.17万元，工会经费1.27万元，其他交通费用4.26万元。

(3)对个人和家庭的补助0.19万元，完成年初预算的100%，无差异。

其中：退休费0.19万元。

(4)债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：本部门无债务利息和费用支出。

(5)资本性支出0.59万元，完成年初预算的100%，无差异。

其中：办公设备购置0.59万元。

(6)其他支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：本部门无其他支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

南宁经济技术开发区土地储备中心2022年度政府性基金支出356.70万元，较2021年度决算数减少22252.73万元，下降98.42%。其中：基本支出0.00万元，项目支出356.70万元。

南宁经济技术开发区土地储备中心2022年度政府性基金支出年初预算为6665.45万元，支出决算为356.70万元，完成年初预算的5.35%。

(1)城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）（项）年初预算为6665.45万元，支出决算为356.70万元，完成年初预算的5.35%。形成预决算差异原因是：2022年政府性基金额度有限，需投放到其他的支出项目。

南宁经济技术开发区土地储备中心没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁经济技术开发区土地储备中心2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁经济技术开发区土地储备中心2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁经济技术开发区土地储备中心没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2021年增加0.00万元，增长0%，原因是本部门无安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出9.22万元，比年初预算数减少6.52万元，下降41.42%，原因是：办公费用的支出减少。比2021年决算数增加1.59万元，增长20.84%。主要原因是：公务交通、通讯补贴、物业补贴纳入商品和服务支出项进行统计。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额1.17万元，其中：政府采购货物支出1.17万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.17万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.17万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评。2022年共开展预算项目自评1个 ，共涉及资金0.5万元 ，自评覆盖率达到2.08%。

共组织对土地推介、收储广告费项目进行了绩效评价，涉及预算支出0.5万元。从评价情况来看，该项目支出完成了全年支出目标，达到预期的效果。根据广西财经学院出具的绩效再评价报告显示，土地推介、收储广告费项目得分为85.46分，绩效等级为“二等”，从4个一级指标来看：投入指标得分率85%，过程指标得分率94.12%，产出指标得分率94.53%，效果指标得分率66.67%。

组织对本部门开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出112.48万元，政府性基金支出356.70万元。从评价情况来看，基本达到既定目标，除了因资金紧张资金部分费用未及时支付导致资金支付及时率得分偏低。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，对本部门29个项目（剔除由于系统原因重复显示的1个项目）进行自评，情况如下：

自评得分属一等共13个，占比44.83%；二等2个，占比6.90%；三等13个，占比44.83%；四等1个，占比3.44%。发现的主要问题及原因：由于财政资金紧张，暂无法拨付导致执行率偏低，得分偏低。下一步改进措施：本部门将争取更多资金用于支付项目费用。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指经济技术开发区部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入经济技术开发区预决算管理的“三公”经费，是指经济技术开发区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。