根据《南宁市PPP项目实施情况专项审计调查报告》（南审中心调报〔2022〕2号）（以下简称《审计调查报告》）提出的问题，涉及南宁市五象新区总部基地地下空间PPP项目的审计问题6项。针对审计发现的问题，现将整改落实有关情况公示如下：

一、审计查出问题的整改落实情况

（一）关于实施机构对项目公司合同履行监管不到位的问题

1.《审计调查报告》提出的问题

南宁五象新区总部基地地下空间项目前期业主南宁五象新区建设投资有限责任公司（以下简称五象投资公司）未及时将第一阶段工程建设、验收及结算资料等移交项目公司，项目公司无法按合同约定核算建设工程费及运营补贴。

2.《审计调查报告》提出的审计处理意见

项目实施机构广西南宁五象新区规划建设管理委员会（以下简称五象新区管委会）今后应加强对项目公司合同履约到位情况、前期业主履职情况监管。

 3．审计整改落实情况

2022年9月20日五象投资公司已经与项目公司积极对接，协商一致，将第一阶段工程建设、验收及结算资料等移交项目公司。审计发现问题已整改完成。

（二）关于实施机构对项目公司合同履行监管不到位的问题

1．《审计调查报告》提出的问题

项目实施机构五象新区管委会对项目公司合同履约监管不到位涉及3个方面，具体是：项目公司中国建筑股份有限公司未按合同约定提交8000万元建设履约保函和50万元运营维护保函; 项目公司未按照合同要求时间成立；项目公司未按照合同约定在保险合同中添加附加条款。

2．《审计调查报告》提出的审计处理意见

（1）五象新区管委会今后应加强对项目公司合同履约到位情况监管，要求项目公司及时提交相关保函。

（2）五象新区管委会今后应加强对项目公司合同履约到位情况监管，要求项目公司及时成立项目公司。

（3）五象新区管委会今后应加强对项目公司合同履约到位情况监管，要求相关单位及时购买相关保险。

3．审计整改落实情况

为了杜绝同样的问题发生，五象新区管委会财政局针对审计发现问题发函五象新区管委会建设局和生态环境局，提出审计建议，加强合同履约监管。审计发现问题已整改完成。

（三）关于部分项目工程设计变更手续不齐的问题

1．《审计调查报告》提出的问题

（1）南宁五象新区总部基地地下空间项目有2项变更未按照政府南发改城市〔2014〕431号文完善变更手续，涉及金额2195.99万元；

（2）南宁五象新区总部基地地下空间项目有3项变更未按照会议纪要完善变更手续，涉及金额6721.02万元。

2．《审计调查报告》提出的审计处理意见

五象新区管委会应责成相关单位完善变更手续。

3．审计整改落实情况

（1）截至目前，变更程序未完善，南宁五象新区总部基地地下空间项目的2项变更未按照政府南发改城市〔2014〕431号文完善变更备案手续，涉及金额2195.99万元。审计发现问题的整改落实工作正在进行。

（2）2022年9月28日五象新区管委会财政局明确，五象山边坡支护工程，消防变更土建工程、消防变更安装工程，四号线接口变更工程和地下空间增加换热机房工程（涉及金额合计5321.02万元）已经按程序完善设计变更备案，按合同约定纳入PPP项目成本。另外，2022年9月7日五象投资公司按要求提交地下空间人防装饰板变更（涉及变更金额1400万元）要求补充比选方案、材料型号。审计发现问题整改已完成。

（四）关于PPP平台库信息公开工作落实不到位的问题

1．《审计调查报告》提出的问题

南宁五象新区总部基地地下空间项目未录入项目执行阶段等诸多相关信息。

2．《审计调查报告》提出的审计处理意见

五象新区管委会应加强PPP平台库信息公开工作管理，严格按要求真实、完整、准确、及时录入、更新PPP项目信息。

3．审计整改落实情况

五象新区管委会已经按要求完善PPP平台库信息更新完善工作。审计发现问题整改落实已完成。

 

2022年12月9日