目    录

第一部分：南宁市江南区高山塘小学概况

一、部门职责

二、部门决算单位构成

第二部分：南宁市江南区高山塘小学2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：南宁市江南区高山塘小学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：南宁市江南区高山塘小学概况

一、部门职责

南宁市江南区高山塘小学创建于1962年，1988年迁到南宁市星光大道234号。学校占地面积约7275平方米，现有建筑面积1410平方米，是一所全日制公办小学。学校地理位置优越，环境清雅，现有26个教学班，1293名在校生；学校目前有65名教师员工，其中小学副高级教师5名，一级教师15名，骨干教师18名，经开区名师工程教师1名，南宁市学生最喜爱的教师1名。

（一）、主要职能

1.宣传贯彻执行国家、自治区、南宁市的教育方针政策及教育法规。

2.根据上级教育部门制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施学校教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年制义务教育。

3.负责对学校的教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对教师的工作开展客观，工作的评价和考核。

4.按照上级有关部门的规定，负责对学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

5.按照九年制义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

6.组织开展学校的教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、部门决算单位构成

南宁市江南区高山塘小学，为财政全额拨款事业单位，无下级预算单位。

第二部分：南宁市江南区高山塘小学2023年度部门决算报表

表一：《收入支出决算总表》

表二：《收入决算表》

表三：《支出决算表》

表四：《财政拨款收入支出决算总表》

表五：《一般公共预算财政拨款支出决算表》

表六：《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

表七：《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

表八：《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》

表九：《财政拨款“三公”经费支出决算表》

详见附件：南宁市江南区高山塘小学2023年度部门决算公开附表

第三部分：南宁市江南区高山塘小学2023年度部门决算情况说明

     一、2023年度收入支出决算总体情况

    （一）本部门2023年度总收入978.87万元（其中本年收入978.87万元），较2022年度决算数855.66万元，增加123.21万元，增长14.40%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入869.92万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数855.66万元，增加14.26万元，增长1.67%，主要原因是2023年较上年度的教师人数及学生人数增加，一般公共预算财政拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为经济技术开发区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无事业收入。

6.经营收入0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无附属单位上缴收入。

8.其他收入108.95万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加108.95万元，增长100.00%，主要原因是2023年决算数据增加校内课后服务费收入项目和护苗工作站经费。

9.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无以前年度积累的非财政拨款结余。

10.年初结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门无以前年度结转和结余资金。

（二）本部门2023年度总支出926.28万元（其中本年支出926.28万元），较2022年度决算数855.66万元增加70.62万元，增长8.25%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）8.60万元，主要用于：教职员工工会费支出8.60万元，较2022年决算数6.84万元增加1.76万元，增长25.73%，主要原因是2023年较上年度的教师人数增加，教职工工会费支出增加。

2.教育支出（类）669.95万元，主要用于：教职员工工资及日常教学活动保障支出等，较2022年决算数675.74万元减少5.79万元，下降0.86%，主要原因是2023年公用经费财政拨款减少，2023年度公用经费支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）118.03万元，主要用于：教职员工养老保险、职业年金等支出，较2022年决算数92.34万元增加25.69万元，增长27.82%，主要原因是：2023年教师人数增加，教职员工养老保险、职业年金等支出增加。

4.卫生健康支出（类）74.15万元，主要用于：教职员工医疗保险、公务员医疗补助等支出，较2022年决算数43.83万元增加30.32万元，增长69.18%，主要原因是：2023年教师人数增加，教职员工医疗保险、公务员医疗补助等支出增加。

5.住房保障支出（类）55.55万元，主要用于：教职员工住房公积金支出，较2022年决算数36.92万元增加18.63万元，增长50.46%，主要原因是：2023年教师人数增加，教职员工住房公积金支出增加。

9.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算0.00万元增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有结余分配。

10.年末结转和结余52.59万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年决算0.00万元增加52.59万元，增长100.00%，主要原因是：校内课后服务教师课酬按学期结算，2023年秋季学期未结束，暂未发放校内课后服务费教师课酬，结转至2024年。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市江南区高山塘小学2023年度一般公共预算财政拨款支出869.92万元，较2022年度决算数855.66万元，增加14.26万元，增长1.67%。其中：基本支出859.42万元，项目支出10.50万元。

南宁市江南区高山塘小学2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为674.67万元，支出决算为869.92万元，完成年初预算的128.94%。

(1)一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）年初预算为10.93万元，支出决算为8.60万元，完成年初预算的78.68%。预决算存有差异原因是：年初预算工资总额大于实际发放工资总额，工会费支出减少。详细请看下表：

(2)教育支出（类）初预算为366.99万元，支出决算为613.59万元，完成年初预算的167.20%。预决算存有差异原因是：一是本部门教师人数增加，工资总量增加，年中增补教师工资经费。二是辖区义务教育公用经费由主管部门经济技术开发区文体教育局统一编制，年中增补辖区义务教育公用经费。三是学校基础设施项目建设预算由主管部门经济技术开发区文体教育局统一编制，年中增补项目建设经费。详细请看下表：

(3)社会保障和就业支出（类）年初预算为146.12万元，支出决算为118.03万元，完成年初预算的80.78%。预决算存有差异原因是：一是事业单位离退休支出预算未在本部门下达及支出。二是教职员工基本养老保险、职业年金、工伤失业保险缴费基数总额小于年初预算工资总额。详细请看下表：

(11)卫生健康支出（类）年初预算为85.05万元，支出决算为74.15万元，完成年初预算的87.18%。预决算存有差异原因是：一是教职员工医疗保险及长期护理险、缴费基数总额小于年初预算工资总额。二是教师（控制数）转在编，在职在编教师人数增加，公务员医疗补助缴费增加。三是教职员工医疗费和退休人员医疗费减少。详细请看下表：

(14)住房保障支出（类）年初预算为65.58万元，支出决算为55.55万元，完成年初预算的84.71%。预决算存有差异原因是：教职员工住房公积金缴费基数总额小于年初预算工资总额。详细请看下表：

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出859.42万元，其中：人员经费支出787.63万元，主要包括：基本工资189.40万元，津贴补贴9.87万元，绩效工资231.92万元，机关事业单位基本养老保险缴费74.07万元，职业年金缴费36.76万元，职工基本医疗保险缴费27.09万元，公务员医疗补助缴费40.07万元，其他社会保障缴费3.24万元，住房公积金55.55万元，其他工资福利支出112.62万元，退休费2.50万元，医疗费补助3.09万元，其他对个人和家庭的补助1.46万元；公用经费支出71.79万元，主要包括：办公费29.51万元，印刷费0.31万元，水费3.68万元，电费8.00万元，邮电费2.65万元，物业管理费2.87万元，差旅费0.20万元，维修（护）费2.96万元，租赁费0.55万元，培训费1.12万元，专用材料费2.24万元，工会经费9.26万元，其他商品和服务支出1.97万元，办公设备购置1.98万元，其他资本性支出4.49万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出780.58万元，完成年初预算的125.67%，形成预决算差异原因是：一是本部门教师人数增加，工资总量增加；二是补发上年度增量绩效，年中增补教师工资经费。 

(2)商品和服务支出65.32万元，完成年初预算的201.73%，形成预决算差异原因是：一是本部门学生人数增加，年中增补生均公用经费；二是辖区义务教育公用经费由主管部门经济技术开发区文体教育局统一编制，年中增补辖区义务教育公用经费。

(3)对个人和家庭的补助7.05万元，完成年初预算的33.30%，形成预决算差异原因是：本部门退休教师医疗费减少。

(4)债务利息及费用支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：本部门没有债务利息及费用预算，也没有债务利息及费用支出。

(5)资本性支出6.47万元，完成年初预算的100.00%。

(6)其他支出0.00万元，完成年初预算的0%，形成预决算差异原因是：本部门没有其他支出预算，也没有其他支出。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

南宁市江南区高山塘小学2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市江南区高山塘小学2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市江南区高山塘小学没有政府性基金收入，也没有政府性基金收入安排的支出。故本段落无表述。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市江南区高山塘小学2023年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市江南区高山塘小学2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

南宁市江南区高山塘小学没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算收入安排的支出，故本段落无表述。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比2022年增加0.00万元，增长0%。  

南宁市江南区高山塘小学没有 “三公”经费预算收入，也没有“三公”经费预算收入安排的支出，故本段落无表述。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额2.37万元，其中：政府采购货物支出2.37万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.37万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2.37万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效自评情况

本部门根据设定的绩效目标，组织对2023年度4个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金177.70万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

（1）经本部门对照设定的绩效目标自评

2023年度本部门4个项目评为一等，占项目总数比例100%。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据设定的绩效目标，城乡义务教育生均公用经费项目自评得分为100分，预算执行10分，项目全年预算数为57.29万元，执行数为57.29万元，完成预算的100.00%，2023年度编外教职工工资项目自评得分为100分，预算执行10分，项目全年预算数为109.38万元，执行数为109.38万元，完成预算的100.00%，高山塘小学校园总平改造工程项目自评得分为99.76分，预算执行10分，项目全年预算数为10.50万元，执行数为10.50万元，完成预算的100.00%，职工公务员医疗补助项目自评得分为100分，预算执行10分，项目全年预算数为0.53万元，执行数为0.53万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：2023年度4个项目均按要求完成绩效目标。

（3）组织对本部门整体支出开展绩效自评

本部门未开展整体支出绩效自评。

2.部门评价情况

组织对“城乡义务教育生均公用经费” “2023年度编外教职工工资” “高山塘小学校园总平改造工程项目” “职工公务员医疗补助”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出177.70万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元，项目取得的绩效有：一是4个项目预算执行率均达到100.00%，二是项目绩效目标衡量指标均达到预期指标，全年按要求完成支付目标，保证本部门教学工作顺利开展。

3.财政评价情况

2023年度本部门4项目支出被列入财政评价范围，项目取得的绩效有：一是4个项目预算执行率均达到100.00%，合理使用财政资金；二是项目绩效目标衡量指标均达到预期指标，全年按时按质完成支付目标，保证本部门教学工作顺利开展。

详见附件：南宁市江南区高山塘小学2023年度项目支出绩效自评表

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指南宁市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。 

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入南宁市财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。